なぜ、資金計画が必要なのでしょうか？ 引用 中小機構 一般的には貸借対照表日計画を作成しその上で キャッシュフロー計画を作成することになります 資金繰り表（予定表）は通常次の順番で作ります。 １売上代金の回収予定を資金繰り表（予定表）に計上する…

あれっ、資金繰り大丈夫？ 売り上げもあり利益も出ているのに資金が不足しているケース これはよく聞くケースなのですが、 資金の源泉である利益が出ているため比較的対応しやすいモノです。 このケースには主に3つのパターンに分けられます 一つ目 資金が資…

借入金の返済は、資金繰りにおいてとても重要な場面です。 それでは借入金の返済原資である利益については どのように考えていけばいいでしょうか 利益について 借入金がある場合会計上の利益を2つに分けて考えるとわかりやすいです 会計上の利益=利益の前借…